年度募集资金存放与使用情况鉴证报告-中国气动球阀网

年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

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浙天会审〔2008〕90号浙江三花股份有限公司全体股东：我们审核了后附的浙江三花股份有限公司（以下简称三花股份）2007年度《关于募集资金年度使用情况的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供三花股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为三花股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
三花股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》编制《关于募集资金年度使用情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对三花股份管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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五、鉴证结论
我们认为，三花股份管理层编制的《关于募集资金年度使用情况的专项说明》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，如实反映了三花股份2007年度募集资金年度存放与使用情况。
经审核，三花股份2007年度募集资金使用情况如下：
(一)募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会核准，三花股份于2005年5月向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，扣除发行费用后的实际募集资金金额为20,560.09万元。该募集资金已于2005年5月24日和30日分两次到位。
三花股份在2006年度及以前已使用募集资金13,277.87万元，在2007年度使用募集资金1,856万元，募集资金未使用余额为5,426.22万元。
(二)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，三花股份制定了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。《管理制度》业经三花股份2005年度第1次临时股东大会审议批准。根据法律法规的新要求，《管理制度》于2007年7月得到了重新修订，并经三花股份2007年度第1次临时股东大会审议批准。《管理制度》明确规定了募集资金专户存储、使用、投向变更、管理与监督等内容。
目前，募集资金项目分别由三花股份及其全资子公司浙江三花自控元器件有限公司（以下简称三花自控）实施。《管理制度》得到三花股份和三花自控的严格执行，募集资金被存放于该两公司的各1个银行专户。同时，为切实保障募集资金的专款专用，三花股份、三花自控、东北证券有限责任公司和中国银行新昌支行签订了《募集资金专用账户管理协议》，明确了各方的权利和义务。截至2007年12月31日，募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元公司名称开户银行银行账号账户类别存储余额三花股份中国银行新昌支行 870020656728094001 募集资金专户 2,016.75三花自控中国银行新昌支行 870033261508094001 募集资金专户 4,014.87
合计 6,031.62
募集资金账户存储余额6,031.62万元较前述的募集资金未使用余额
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5,426.22万元多605.40万元，主要原因：一系三花股份误以自有资金支付了进
口设备款514.79万元，该笔资金已于2008年1月22日自募集资金账户划入自
有资金账户；二系募集资金利息、付款手续费等形成的差额，共计90.61万元。
(三) 2007年度募集资金的实际使用情况
1．募集资金投资项目的资金使用情况
三花股份承诺用募集资金投资建设4个技改项目，分别系“新增500万只截
止阀技改项目”（以下简称截止阀项目）、“新增200万只电磁阀技改项目”（以下
简称电磁阀项目）、“新增150万只空调用球阀技改项目”（以下简称球阀项目）
和“扩建年产500万套家用空调机电子膨胀阀项目（”以下简称电子膨胀阀项目）。

责任编辑： 整理时间：2008-1-31 16:28:06

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